年末が近づくと届く「年末調整」の書類…
「よく分からないから後で…」と放置しがちですが、実はこれ、払いすぎた税金を取り戻す（還付を受ける）ための最大のチャンスです。
正しく控除を申告すると、
✅ 即効性！ 所得税の還付で手取りアップ
✅ 来年も得！ 来年の住民税が少なくなる
という嬉しい結果につながります。
このブログでは、提出前に確認すべき控除の種類と、必要書類をリスト形式でわかりやすく整理しました。今年は「もらい忘れゼロ」で手取りを守りましょう！
目次
📌 年末調整で申告できる控除と必要書類
年末調整で申告することで所得から差し引かれ、税金が安くなる主な控除を一覧でチェックしましょう。
| 控除名 | 内容 | 提出が必要な主な書類 |
| 基礎控除 | すべての納税者が対象 | 基礎控除申告書のみ |
| 扶養控除 | 16歳以上の扶養家族がいる場合 | 扶養控除等申告書 |
| 配偶者控除 / 配偶者特別控除 | 配偶者の所得が一定以下 | 配偶者控除等申告書 |
| 社会保険料控除 | 国民年金・国民健康保険など、給与から天引きされていない社会保険料を支払った場合 | 控除証明書（ハガキ等） |
| 生命保険料控除 | 生保・医療保険・個人年金などの保険料を支払った場合 | 控除証明書 |
| 地震保険料控除 | 地震保険料を支払った場合 | 控除証明書 |
| 小規模企業共済等掛金控除 | iDeCo・共済の掛金を支払った場合 | 掛金証明書 |
| 住宅ローン控除（2年目〜） | 住宅ローン利用者（2年目以降） | 年末残高証明書＋申告書 |
| 寄附金控除 | ふるさと納税（ワンストップ特例を利用しない場合）など | 受領証明書 or ワンストップ特例 |
💡 見落とし注意！ 自分で支払った国民年金保険料や国民健康保険料は、年末調整で申告すれば支払った全額が控除になります。家族の分をまとめて支払っている場合も忘れずに申告しましょう。
✨ 年末調整ではできない控除（確定申告が必要）
以下の控除は、会社では手続きができないため、自分で翌年に税務署へ確定申告を行う必要があります。
| 控除名 | 条件 | 備考 |
| 医療費控除 | 医療費が一定額以上（目安10万円） | 領収書等をまとめておきましょう。 |
| 雑損控除 | 災害・盗難などで損害を受けた場合 | |
| 住宅ローン控除 初年度 | 住宅ローン控除を初めて受ける年 | 必須です。2年目以降は年末調整でOK。 |
年末調整＝会社ができる
確定申告＝自分でやる
と覚えると簡単です。
⚠️ よくある「損するパターン」と対処法
特に見落としが多く、還付の漏れにつながりやすいポイントと、その対処法を確認しましょう。
| 注意ポイント | 対処策 | 重要な補足 |
| iDeCoの証明書がない | 再発行依頼（時間かかる） | 「国民年金基金連合会」へすぐに再発行を依頼。年内に間に合わない場合は確定申告が必要です。 |
| ふるさと納税の証明書紛失 | 自治体に再発行 or マイナポータル | ワンストップ特例利用者は原則証明書不要ですが、5自治体超えや申請期限を過ぎた場合は確定申告が必要です。 |
| 扶養の収入条件を勘違い | 家族の収入見込み確認 | 配偶者や扶養家族の年間の合計所得（給与収入ではない）を確認しましょう。 |
| 保険控除の記入漏れ | ハガキを手元に置いて記入 | 「新・旧」の生命保険料の区別（2012年1月1日以降の契約かどうか）を間違えないように注意！ |
特に控除証明書の紛失は毎年多いです。まだ届いていない証明書がある人は、すぐに発行元へ連絡してチェックがおすすめです。
✅ 年末調整をスムーズに済ませる3ステップ
- 書類を揃える会社から受け取った申告書を確認しましょう。
- 控除証明書を準備する生命保険・iDeCo・国民年金など、申告に必要なハガキや書類を全て集めます。
- 申告書に記入して添付する漏れがないか見本でチェックしながら記入し、証明書を添付して会社に提出します。
早めに書くほど、間違いが減り、ストレスゼロで手取りを守ることができます。
✨ 最後に：未来の自分の手取りを守る行動
年末調整は面倒に感じるかもしれません。ただ、ここで少し頑張るだけで、手取りは確実に変わります。
安心して手続きができるよう、このブログをぜひ保存しておいてくださいね🌿
この記事が、年末調整手続きの助けになればうれしいです。
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